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青岛代理记账:关于调整增值税税率的通知

来源:未知时间:2018-05-26 10:42

  • 尊敬的纳税人:

    您好! 根据“关于调整增值税税率的通知” 财税〔2018〕32号文件要求:自2018年5月1日起,将制造业等行业增值税税率从17%降至16%。将交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率从11%降至10%。将工业企业和商业企业小规模纳税人的年销售额标准由50万元和80万元调至500万元,在一定限期内允许登记为一般纳税人的企业转为小规模纳税人。

    此次升级为系统自动升级(登录开票软件时自动进行升级),如正在使用的开票软件版本低于v2.1.30.170826,则自动进行两次升级(第一次先升至v2.1.30.170826,再次进入开票软件时自动升至v2.1.30.180425版本);如正在使用的版本不低于v2.1.30.170826,则直接一次升至v2.1.30.180425版本。

     

    如何判断开票软件是最新版本?

    v2.1.30.180425(版本后六位180425指2018年4月25发布的升级包,高于该版本均符合条件),低于该版本不符合版本要求。

    方式一:

    登陆开票软件时可以查看到正在使用的软件版本

     

    方式二:

    软件登陆进去后,最左上角也可以看到正在使用的软件版本

    方式三:

    开票软件---帮助---关于---凯时kb的版权信息

     

     

     

    备注:

    1.2018年5月1日税收分类编码版本会自动更新到28.0以上。

    2.若您需要自主进行升级,也可以参看一下步骤进行升级哦~

    开票软件升级方式

    一、自动升级

    1.打开电脑,确认电脑可以正常上网;

    2.确认电脑可以正常上网的情况下,双击”开票软件“图标,此次升级为系统自动升级(登录开票软件时自动进行升级),如正在使用的开票软件版本低于v2.1.30.170826,则自动进行两次升级(第一次先升至v2.1.30.170826,再次进入开票软件时自动升至v2.1.30.180425版本);

    3.如正在使用的版本不低于v2.1.30.170826,则直接一次升至v2.1.30.180425版本。开票软件一旦开始自动升级,请不要拔掉金税盘或做其他操作,避免丢失数据。

    4.如您的软件没有自动升级成功(与升级速度与网络环境等客观因素有关),可拨打95113或登陆诺言(原诺诺助手)与我们联系,我们将通过其他方式为您升级。升级后不得自行卸载安装旧版本软件、必须通过网络升级,网络会自动检测升级。

     

    升级步骤如下:

    【第一步】打开开票软件出现升级提示时,点击“确定”并退出开票软件。

     

    【第二步】重新打开开票软件,会出现如下提示:

     

    【第三步】点击“关闭”。重新打开开票软件,会提示“正在升级新版开票...”,开票软件将会自动升级到0826版本。

     

    【第三步】输入密码和证书口令,进入开票软件,会提示“软件升级”。

     

    【第四步】开票软件升级完成会提示“版本更新成功”,关闭后将更新至0425版本

     

    二、手动升级

    1、固定版升级

    【第一步】您可以通过登录青岛航天信息有限公司(http://qd.aisino.com.)凯时kb主页点击页面最下方的“开票软件0425版”下载开票软件。

     

    您也可以登录诺言和智能客服进行下载。

     

     

     

    【第二步】下载成功后,解压0425开票软件,双击“税控发票集成安装包v2.0.17_zs_20180425版.exe”直接运行,点击“安装”。

     

    【第三步】在弹出的“开票软件v2.1.30.180425”一直点击“下一步”选择升级安装。

     

     

    您无需做任何更改,注意:企业税号、开票机号、地区编码都是自动弹出的不需要手工更改。

     

     

     

    若升级过程弹出无法打开可写入的文件...”等提示,请大家一直点击【忽略】直到完成即可。

    2、金税宝升级

     

    方法:

    【第一步】金税宝升级和固定版相似,将移动开票打开,看到大的蓝色界面即可,千万不要点防伪开票,更不要登录开票,切记!!!

     

    【第二步】找到下载好的安装包升级安装即可,双击直接运行!!

     

    【第三步】在弹出的“开票软件v2.1.30.180425”一直点击“下一步”选择升级安装。

     

    您无需做任何更改,注意:企业税号、开票机号、地区编码都是自动弹出的不需要手工更改。

     

     

     

    若升级过程弹出无法打开可写入的文件...”等提示,请大家一直点击【忽略】直到完成即可。

    三.常见问题解答

    1.开票软件不升级,只更新最新版税收分类编码,是否可以开具16%和10%税率发票?

    答:不能,开票软件必须升级到4月份最新版本。

    2.本次升级,金税盘底层是否需要升级?

    答:金税盘底层不需要升级。

    3.原来的商品编码库,是否需要重新赋码?

    答:不需要重新赋码,开票软件升级之后,时间到达5月1日零时,重新进入开票软件,系统会自动将17%税率更新为16%、11%税率更新为10%。

    4.开票软件升级最新版之后,是否能直接开出16%和10%税率的发票?

    答:5月1日之前不能开出16%和10%税率的发票。

    5.开票软件已升级,5月1日之后是否还可以开具17%和11%税率的发票?

    答:对于5月1日之前发行的并生效的一般纳税人,开票软件升级之后,还可以使用17%和11%税率开具红字发票和蓝字发票;对于5月1日之后生效的一般纳税人,无法使用17%和11%税率。

    6.开票软件升级之后,是否可以通过 “复制”方式开具发票?

    答:可以通过“复制”的方式开具发票,如果复制的是5月1日之前开具的17%或11%税率的发票,票面上默认税率是17%或11%,需要手动修改为实际业务的税率。

    7.开票软件升级到了最新版本,税收分类编码还显示17%或11%的税率吗?

    答:5月1日之前税收分类编码还是显示17%和11%,5月1日零时后进入开票软件税收分类编码显示16%和10%。

    8.5月1日以后收到的17%和11%税率的进项发票,可以抵扣进项税额吗?

    答:可以抵扣,增值税一般纳税人5月1日以后取得的按17%或11%税率开具的增值税专用发票、机动车销售统一发票和海关进口增值税专用缴款书(含4月30日前开具的),仍应按《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第十条的规定抵扣进项税额。

    9. 我公司今年3月份销售货物已按17%税率开具了增值税专用发票,现在听客户说可能5月份要退货,请问到时候我们该如何开具红字发票?

    答:纳税人5月1日以后发生销货退回,需要开具红字发票的,应按对应蓝字发票的税率开具红字发票。

    10.对于16%和10%税率需要携带金税盘前往税务机关实现授权税率变更吗?

    答: 2018年5月1日前存量一般纳税人,升级到最新开票软件,5月1日零时开始只要金税设备联网进入开票软件即自动实现授权税率变更,不需税务机关或纳税人手工发起。不具备互联网条件的特定纳税人可持金税盘前往税务机关实现授权税率变更。

    11.5月1日后抄报税流程有改变吗?

    答:1. 计算机连接互联网状态下登陆开票系统,系统自动进行上报汇总;2. 登陆国税申报系统,发送申报数据完成申报,国税端自动扣缴税款;3. 完毕后进入开票软件,开票系统将完成自动清卡工作。温馨提示一般纳税人每月都需申报,小规模企业是按季申报

    12.增值税专普票清卡失败,原因:[-810041004]一窗式比对失败增值税未申报。

    答:抄税成功后,需要先进行申报才能执行远程清卡操作。

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